Слово комплаєнс походе від англійського compliance — «відповідність, згода», що походить від дієслова to comply — «дотримуватися, виконувати». У буквальному значенні комплаєнс це підпорядкування встановленим правилам, вимогам чи умовам.
У сфері бізнесу під комплаєнсом розуміють ведення діяльності компанії у правовому полі та забезпечення законності дій усіх її учасників — від керівництва до окремих підрозділів і представництв. Для партнерів чи клієнтів проходження комплаєнс-перевірки є свідченням того, що організація діє у межах законодавства, дотримується встановлених норм, міжнародних стандартів та умов підписаних угод.
Хто відповідає за комплаєнс у компанії?
Перевірка дотримання норм і правил у бізнес-середовищі має назву «комплаєнс-контроль». Цю функцію виконують спеціально призначені працівники або ж цілі структурні підрозділи компанії. У великих корпораціях зазвичай створюють окремий відділ чи службу, яка займається питаннями комплаєнсу.
Інколи цей процес називають «управлінням комплаєнс-ризиками», адже мова йде про потенційні загрози для компанії, що виникають у разі недотримання норм чи неналежної поведінки керівників, співробітників або інших відповідальних осіб. Основне завдання комплаєнс-менеджерів полягає у забезпеченні того, щоб компанія діяла виключно в рамках чинного законодавства. Якщо організація має представництва за кордоном, то кожна з філій повинна дотримуватися вимог локального права тієї країни, де вона працює.
Умовно всі комплаєнс-ризики можна поділити на три головні категорії:
- фінансові;
- операційні;
- бізнес-ризики.
Прикладами недотримання принципів комплаєнсу можуть бути неофіційні винагороди чи інші приховані «бонуси» для клієнтів або партнерів, за допомогою яких компанія намагається запропонувати вигідніші умови співпраці. Також сюди відносяться випадки нехтування правилами пожежної безпеки чи охорони праці, що може стати підставою для претензій з боку державних контролюючих органів.
Чим загрожує відсутність комплаєнс-контролю?
Недотримання вимог комплаєнсу може мати для компанії серйозні наслідки — від фінансових збитків до втрати ділової репутації. У деяких випадках порушення може фактично дорівнювати порушенню закону, що тягне за собою штрафи, анулювання ліцензії, кримінальну відповідальність керівництва та інші негативні наслідки для бізнесу. Конкретний вид покарання визначається залежно від ситуації, серед можливих заходів:
- блокування операцій по рахунках;
- призначення виїзних перевірок контролюючими органами;
- адміністративні штрафи;
- застосування санкцій до посадових осіб;
- тимчасове зупинення діяльності компанії;
- відкликання ліцензії;
- визнання недійсними певних угод чи операцій.
Окрім юридичних і фінансових ризиків, компанія може серйозно постраждати у сфері репутації. Зіпсований імідж призводить не лише до втрати вже укладених контрактів, а й до зриву потенційних угод у майбутньому. Фінансові втрати при цьому можуть проявлятися як у вигляді прямих витрат, так і у формі недоотриманого прибутку через уповільнення розвитку бізнесу.
